獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師之單獨溝通情形：本公司內部稽核主管除每月提供稽核報告予獨立董事外，並於每季審計委員會會議報告稽核業務執行情形，若有特殊狀況時，亦可即時向審計委員會委員報告。本公司簽證會計師於每季審計委員會會議報告當季財務報表查核或審閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦可即時向審計委員會委員報告。

(一)2023年獨立董事與內部稽核主管溝通情形：

日期 溝通事項 溝通結果
2023-03-09 2022年第四季稽核計畫執行情形。 洽悉。
2023-03-09 2022年度內部控制制度聲明書案。 經審議後，送董事會決議。
2023-05-11 2023年第一季稽核計畫執行情形。 洽悉。
2023-05-11 修訂「內部控制制度」部分條文案。 經審議後，送董事會決議。
2023-08-17 2023年第二季稽核計畫執行情形。 洽悉。
2023-11-14 2023年第三季稽核計畫執行情形。 洽悉。
2023-11-14 2024年度稽核計畫。 經審議後，送董事會決議。

(二)2023年獨立董事與簽證會計師溝通情形：

日期 溝通事項 溝通結果
2023-03-09 2022年度財務報告查核結果報告。 洽悉。
2023-03-09 評估簽證會計師之獨立性及適任性案。 經審議後，送董事會決議。
2023-03-09 訂定「簽證會計師提供非確信服務預先核准之審核辦法」案。 經審議後，送董事會決議。
2023-05-11 2023年第一季財務報告核閱結果報告。 洽悉。
2023-08-17 2023年第二季財務報告查核結果報告。 洽悉。
2023-11-14 2023年第三季財務報告核閱結果報告。 洽悉。
2023-11-14 評估簽證會計師事務所提供非確信服務之獨立性案。 經決議通過後，提董事會報告。